县十八届人民代表大会一次会议批准的2017年财政预算（草案），在执行过程中，因受上级转移支付等诸多方面的影响，财政收入来源和财政支出发生了较大变化，为确保财政收支的真实、准确，科学、合理，根据《预算法》关于预算调整的相关规定，现提出竹溪县2017年财政预算调整（草案），请予审议。

　　附：2017年财政预算调整（草案）

　　2017年财政预算调整（草案）

　　一、公共财政预算收支调整情况

　　（一）关于2017年财政收入调整情况

　　2017年，本级人大通过的地方公共财政预算收入目标为52970万元，比上年实际完成43567万元增长21.6%。市政府下达的地方公共财政收入增幅为9%，需完成地方公共预算收入47500万元。现结合税源和实际组织收入入库情况，经县政府研究决定，建议对收入予以调整，调整后，预计完成地方公共财政预算收入47500万元，比预算数52970万元减少5470万元，比上年实际完成43567万元增长9%。

　　收入调整后，对分部门收入完成情况也相应进行调整，调整后的分部门情况是：

　　国税完成地方公共财政预算收入由年初预算22890万元调整为17000万元,调减5890万元。

　　地税完成地方公共财政预算收入由年初预算21653万元调整为16500万元,调减5153万元。

　　财政部门完成地方公共财政预算收入由年初预算8427万元调整为14000万元，增加5573万元。

　　调整后，地方公共财政预算中，税收占比为68.2%，比年初预算数占比81.6%下降了13.4个百分点。

　　（二）公共财政预算收入来源调整情况

　　根据地方公共财政预算收入和省财政对下转移支付增减变化情况, 需对2017年财政收入来源作相应调整，调整后，全年财政收入来源预计总额为337100万元，比预算数314299万元增加22801万元。其具体增减项目如下:

　　1、本级收入减少5470万元;

　　2、财力性补助预计增加14255万元；

　　3、专项结算补助预计增加28108万元；

　　4、市对县结算补助预计增加1300万元；

　　5、上年结余收入增加291万元；

　　6、调入预算稳定调节基金1701万元；

　　7、调入资金预计减少9415万元；

　　8、政府债券转贷收入增加14540万元；

　　9、地方政府债券置换存量债务转贷收入增加2491万元；

　　10、省专款补助收入预计减少25000万元。截止11月30日已到位指标106626万元。上年实际到位115999万元，今年暂按115000万元预计，比预算数140000万元减少25000万元。

　　（三）公共财政预算支出调整情况

　　因收入来源的变化，地方公共预算支出规模也将作相应调整，调整后的支出规模为337100万元，比预算数314299万元增加22801万元，完成预算数的107.25%。其中：

　　本级支出调整为201656万元，比预算数155285万元增加46371万元,剔除政策性转移支付增加27779万元、政府债券转贷9540万元、上年结余及市补收入1591万元、本级调减指标846万元后，本级支出实际调整额度应为8307万元，占预算的5.4%。调增的主要因素：一是需增加的政策性支出项目，如：计提教育资金支出、农田水利建设支出、计提公租房建设支出等。二是落实上级政策需本级安排的支出项目，如：易地扶贫搬迁长期贷款贴息及精准扶贫配套、义务兵家庭优待金、民政公益性服务以钱养事经费等。三是人员经费结算支出，包括2016年7月国办发[2016]62号文调资、改革性补贴、推进养老保险增不抵交临时性补贴等。

　　省专款调整为115000万元，比年初预算数140000万元减少25000万元。

　　转移性支出调整为20444万元，比年初预算数19014万元增加1430万元，增加的主要原因 ：一是地方政府债券置换存量债务转贷支出增加2491万元；二是农田水利建设资金上解14万元；三是财力上解减少1075万元。

　　（四）公共财政预算收支平衡调整情况

　　年初预算的公共财政预算收入来源总额为314299万元，其中：地方公共财政预算收入52970万元，上级一般性转移支付补助收入110469万元；上级专项转移支付补助收入140000万元；调入资金10860万元。公共财政预算资金运用总额为314299万元，其中：县本级地方公共财政预算支出155285万元；省专款预算支出140000万元；转移性支出19014万元。

　　按照以上收支调整结果，地方公共财政收支平衡情况也将作相应调整，调整后的平衡情况是：公共财政预算收入来源总额为337100万元，其中：地方公共财政预算收入47500万元，上级转移支付补助收入154132万元；上级专项转移支付补助收入115000万元；上年结余收入291万元；调入预算稳定调节基金1701万元；调入资金1445万元；政府债券转贷收入14540万元；地方政府债券置换存量债务转贷收入2491万元。公共财政预算资金运用总额为337100万元，其中：县本级地方公共财政预算支出201656万元；省专款预算支出115000万元；转移性支出20444万元。

　　收支相抵，当年财政收支平衡。

　　二、政府性基金收支调整情况

　　年初预算的政府性基金预算收入为7508万元, 其中：国有土地收益基金收入342万元；国有土地出让金收入6850万元；城市基础设施配套费收入116万元；污水处理费收入200万元。根据组织收入的实际情况，预计全年可实现的本级基金收入总额增加较大，以及上级下达的基金专款和专项政府债券的增加，对基金收支规模影响较大，因此，对政府性基金收支作了调整。

　　调整后，预计完成政府性基金总额74893万元，比年初预算数7508万元增加67385万元。

　　1、本级基金预计完成27694万元，比年初预算数7508万元增加20186万元，具体增减变化情况是：国有土地收益基金收入1424万元，比预算342万元增加1082万元；国有土地出让金收入25624万元，比预算6850万元增加18774万元；城市基础设施配套费收入140万元，比预算116万元增加24万元；污水处理费收入506万元，比预算200万元增加306万元。

　　2、转移性收入（基金专款）预计47199万元，比预算增加100%。其中：政府性基金补助收入28282万元（按目前实际到位基金专款数预计）；债券转贷收入18917万元（用于乡镇污水5327万元、高标准农田6626万元、土地储备6964万元）。

　　因政府性基金收入变化后，基金支出也需作相应调整，调整后,基金支出总额为74893万元。

　　1、本级政府性基金支出55976万元（含基金专款），其中：文化体育与传媒支出68万元（国家电影事业发展专项资金支出）；社会保障和就业支出2095万元（大中型水库移民后扶1974万元、小型水库移民后扶121万元）；城乡社区支出27694万元（国有土地使用出让支出25624万元、国有土地收益基金支出1424万元、城市基础设施配套费支出140万元、污水处理费支出506万元）；农林水支出201万元（大中型水库库区基金及移民培训）；交通运输支出23024万元（交通部门普通公路建设养护省级补助支出）；商业服务业等支出20万元（旅游发展基金省级补助支出）；其他政府性基金支出2874万元（彩票公益金安排的支出）。

　　2、专项债券支出18917万元，为2017年省财政代地方发行专项债券，专项用于乡镇污水项目建设5327万元、高标准农田项目建设6626万元、东城新区土地储备项目6964万元。

　　调整后，政府性基金收支平衡。

　　三、社会保险基金预算收支调整情况

　　（一）社会保险基金收入调整情况

　　社会保险基金收入预计108380万元，比预算90281万元增加18099万元，其中：

　　企业职工基本养老保险基金收入16165万元，比预算14411万元增加1754万元；

　　城乡居民基本养老保险基金收入8008万元，比预算7717万元增加291万元；

　　机关事业单位职工养老保险基金收入60050万元，比预算43755万元增加16295万元；

　　城镇基本职工医疗保险基金收入5697万元，比预算5677万元增加20万元

　　城乡居民医疗保险基金收入17753万元，比预算18108万元减少355万元；

　　失业保险基金收入315万元，比预算267万元增加48万元；

　　工伤保险基金收入245万元，比预算244万元增加1万元；

　　生育保险基金收入147万元，比预算102万元增加45万元。

　　（二）社会保险基金支出调整情况

　　社会保险基金总支出预计106826万元，比预算90981万元增加15845万元，其中：

　　1、企业职工基本养老保险基金支出19054万元，比预算18900万元增加154万元；

　　2、城乡居民社会养老保险基金支出6375万元，比预算5681万元增加694万元；

　　3、机关事业单位职工养老保险基金支出60535万元，比预算43927万元增加16608万元；

　　4、城镇职工医疗保险基金支出5014万元，比预算5188万元减少174万元；

　　5、城乡居民医疗保险基金支出15316万元，比预算16797万元减少1481万元；

　　6、失业保险基金支出121万元，比预算94万元增加27万元；

　　7、工伤保险基金支出228万元，比预算263万元减少35万元；

　　8、生育保险基金支出183万元，比预算131万元增加52万元。

　　收支相抵，当年结余1554万元，年末滚存结余47478万元。

　　四、国有资本经营预算收支调整情况

　　因经济体制改革变化，我县国有企业已被改制或破产，本级没有国有资本参与市场经营，因此没有编制国有资本经营预算，年终也没有调整事项。

　　五、有关预算调整事项说明

　　一是目前地方公共财政预算收入预计完成数调整为市政府下达的预期目标数47500万元，但据国、地税部门反映，因受经济下行影响，完成此财政收入任务难度很大，因此，仍还存在变数，最终完成数待年终关账后才能确定。

　　二是因省、市财政没有最后扎账，地方公共财政预算收支、政府性基金收支、社会保险基金收支等相关数据和决算列报口预计还有变化，因时间差异，建议暂按此调整数向县十八届人大二次会议报告预算执行情况，待省财政决算批复后，再向常委会报告执行结果。

　　三是对年初预留的指标（如:项目经费、旅游发展基金、六城联创专项、债务利息、预留调资、烟叶发展专项基金等），结合实际预算执行情况，分别列支到相关单位。

　　四是对公务员考核称职奖励性工资（第13个月工资）,按年初纳入预算人员,分别兑现到相关单位。

　　五是今年随着养老保险改革的推进到位，各项政策性增资项目较多，人员经费增加总额达23000万元以上，因财力来源有限，建议调减本级政府债券还本指标5000万元；使用预留调资指标5476万元，对其他超来源无法列支的项目先作挂账处理，待以后年度县本级可用财力增加后再逐步列支消化。