——2020年12月29日在竹溪县第十八届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长 洪  涛

各位代表:

我受县人民政府委托,向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）,请予审议,并请县政协委员和列席会议人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况。

公共预算收入495369万元，为年度预算目标的148%。其中，地方公共预算收入38400万元；上级转移支付补助收入320450万元；省专款补助收入48302万元；调入预算稳定调节基金4430万元；调入资金4678万元；上年结转余71万元；政府债券转贷收入79038万元。公共预算资金运用总额为495369万元。其中，地方公共财政预算支出399001万元；省专款支出48302万元；转移性支出48066万元。

收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

政府性基金收入52509万元，为年度预算目标的100%。其中，本级基金收入24010万元;基金专款18831万元；专项债券转贷收入5500万元；再融资债券收入4168万元。

政府性基金支出完成52509万元，为年度预算目标的100%。其中，本级政府性基金支出24010万元；基金专款支出18831万元；专项债券转贷支出5500万元；再融资债券支出4168万元。

收支相抵，政府性基金收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况。

2020年实现社保基金总收入106109万元，为年度预算目标的105.7%。分险种情况为：企业职工基本养老保险基金收入32808万元，为年度预算目标的121.8%；城乡居民养老保险基金收入12265万元，为年度预算目标的107.7%；机关事业单位职工养老保险基金收入29149万元，为年度预算目标的98.5%；城镇职工基本医疗保险基金收入9008万元，为年度预算目标的97.7%；城乡居民医疗保险基金收入21929万元，为年度预算目标的97.7%；失业保险基金收入409万元，为年度预算目标的117.2%；工伤保险基金收入541万元，为年度预算目标的112.7%。　
    2020年实现社保基金总支出93439万元，为年度预算目标的98%。分险种情况为：企业职工基本养老保险支出23912万元，为年度预算目标的90.2%；城乡居民养老保险支出9053万元，为年度预算目标的107.2%；机关事业单位职工养老保险支出30240万元，为年度预算目标的102.1%；城镇职工基本医疗保险支出8374万元，为年度预算目标的98.2%；城乡居民医疗保险支出20719万元，为年度预算目标的95.5%；失业保险支出604万元，为年度预算目标的392.2%；工伤保险支出537万元，为年度预算目标的113.8%。

收支相抵，当年结余12670万元，年末滚存结余85242万元。
    需要说明的是：一是因我县没有实现国有资本经营收入，就没有编制国有资本经营收支预算；二是由于省、市财政没有最后扎账，一般公共预算收支、政府性基金收支、社会保险基金收支等相关数据和决算列报口径预计还有变化，待省财政决算批复后，我们再向人大常委会作专题报告。

（四）2020年主要财税政策落实和重点财政工作情况。

过去的一年，我们认真贯彻县委十四届六次、七次、八次全会和县第十八届人民代表大会第四次会议精神，积极发挥财政作用保障社会经济发展，做好统筹整合，全力服务“三大攻坚战”，持续深化财政体制改革，加大财政绩效管理力度，致力推进供给侧结构性改革，加大重点领域保障力度，较好地完成了全年各项财政工作任务。　

全力支持疫情防控。新型冠状肺炎疫情发生后，财政部门把疫情防控作为头等大事，积极争取中央和省财政支持，坚持急事急办、特事特办，建立应急保障工作机制，加强经费筹集、加快资金拨付。全年拨付疫情防控补助资金9526万元，接受社会捐赠（含党员捐款）2234万元，用于医务人员和其他人员防疫补助和新冠肺炎患者救治费用，提高低保人员在疫情期间的生活补助，为打赢疫情阻击战提供财力保障。

助力企业复工复产。落实新增固定资产贴息、技术改造、企业科技创新，全年共拨付产业技术研究开发资金2150万元，支持企业复工复产。积极筹措财政资金39972万元用于支持重大项目建设和落实招商引资政策。为解决企业融资难的问题，全年拨付担保资本金1000万元，风险补偿金1000万元，以增强担保能力。拓展担保融资渠道，注入风险补偿金1200万元，与省再担保集团和省农信担保集团合作，为小微企业发放再担保贷款。安排政银财务公司过桥资金5000万元，为企业应急周转提供过桥服务。落实税费优惠政策,纾解企业困难，推动企业有序复工复产，扩大就业，全年减免税收7500万元,减免社会保险费3461万元。支持旅游业发展，安排免门票补贴262万元，支持服务业发展补贴583万元，稳岗补贴466万元，复工复产补助236万元。落实“三免六减半”小微企业房租减免政策314万元。

助推县域经济发展。抢抓中央支持湖北“一揽子”政策，积极争取中央和省财政支持，2020年共累计争取债券资金103617万元，其中，新增地方政府债券57262万元，较上年增加36462万元。地方政府一般债券38941万元（其中：易地扶贫搬迁20890万元；城市基础设施建设5774万元；学校建设3252万元；城市污水垃圾治理及环境保护2682万元；水利补短板2000万元；高标农田建设1400万元；用于其他基础设施补短板2943万元）。争取抗疫特别国债12821万元，主要用于疾病防控体系和县乡医院建设及设备购置，提升重大疾病防疫和公共卫生服务能力。争取地方政府专项债券5500万元，主要用于支持县妇幼保健院迁建项目。

兜牢“三保”底线。受突如其来的新冠肺炎疫情，经济运行受到严重影响，财政收支矛盾显得更为突出，为扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面从严加强预算管理，大力压缩一般性支出、非刚性和非急需支出，主动消化收支缺口，兜牢“三保”（保基本民生、保工资、保运转）底线。一是全年共安排人员经费71249万元，兑现欠发21个月改革性津补贴7741万元。二是保障社会民生投入，按照“保基本、兜底线、促公平”的要求，全面落实民生政策，确保民生支出占一般公共预算支出比重达70%以上。其中，教育支出38934万元；文化体育与传媒支出6018万元；社会保障和就业支出54394万元；医疗卫生与计划生育支出32138万元；节能环保支出2222万元；农林水支出93338万元；住房保障支出20150万元。

持续做好资金统筹整合。围绕脱贫攻坚工作总揽，充分做好资金保障。一是按照统筹整合政策要求，在整合范围上做到“应整尽整”，项目与资金做到精准对接，全年统筹整合涉农财政专项资金85665万元，支持以“六个一批”“十个到村到户”为重点的精准扶贫项目建设。二是落实健康扶贫政策，安排2944万元资金，为精准扶贫对象代缴补充医疗保险和医保缴费资助。三是新增低保支出1105万元，用于当年新增农村低保2269人政策兜底。

防范化解政府债务风险。一是按照《防范化解地方政府债务风险实施方案》要求，加强对政府性债务风险的日常监控，及时排查风险隐患，积极化解政府债务，全年争取再融资债券44265万元，用于归还到期债券本金，维护政府信用。二是进一步规范政府投资项目管理，控制债务规模，有效控制政府债务风险，政府债务风险等级由橙色下降为黄色。

强化财政监督管理。一是加强预算绩效监督，对扶贫资金和直达资金全部纳入绩效目标管理，实行全链条监管，确保资金使用绩效。二是加快财政投资评审。全年评审项目146个，预算送审金额11.04亿元，审定金额9.25亿元，审减资金1.79亿元，审减率为16.21%。通过财政投资评审，切实提高了财政资金的使用效率，为政府节约了项目建设资金。三是加强政府采购管理，督促预算单位认真执行政府采购预算。

2020年预算执行实现了预定目标，财政改革发展各项工作取得积极进展，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。这是县委、县政府正确决策的结果，是县人大、县政协以及代表委员们监督指导的结果，是全县人民共同努力的结果。

同时，预算执行和财政工作中还面临一些问题和挑战。主要是：受疫情、减税降费政策影响和税源结构的不合理，财政收入质量不高。财力增长空间受限，提高民生保障水平，政策性增支等刚性支出增加，财政收支平衡压力加大，财政收支矛盾更加突出。财政资金绩效意识不高，在推行财政资金绩效管理力度上还有待加强。政府债务化解和风险防控压力仍然存在。我们将高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

二、2021年财政预算（草案）

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，做好预算编制和财政工作意义重大。要按照县委、县政府部署要求，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，确保“十四五”开局之年财政工作开创新的局面。

（一）2021年预算编制原则。

预算编制原则：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省、市、县相关决策部署，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，坚持“量入为出、收支平衡、厉行节约、讲求绩效”的原则，充分发挥财政作用，支持县域经济发展；做好项目资金统筹，保障重点项目建设；全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益；强化地方政府债务管理，积极防范化解政府债务风险，促进县域经济持续发展。

（二）2021年一般公共预算收支安排

一般公共预算收入381347万元。其中，地方一般公共预算收入52700万元；上级转移支付补助收入243225万元；专项转移支付补助收入50000万元；调入资金4000万元；债券转贷收入31422万元。公共预算资金运用总额为381347万元。其中，县本级地方公共预算支出289325万元；省专款预算支出50000万元；转移性支出42022万元。（专项上解10600万元，一般债券还本31422万元）

收支相抵，当年预算收支平衡。

（三）政府性基金收支安排

地方政府性基金收入29967万元。其中，国有土地使用权出让收入24000万元；城市基础设施配套费收入15万元;污水处理费收入300万元；其他政府基金收入150万元；基金专项收入5502万元。

地方政府性基金本级总支出安排29967万元。其中，国有土地使用权出让收入安排支出24000万元;城市基础设施配套费支出15万元;污水处理费支出300万元；其他政府基金收入150万元；基金专项支出5502万元。

收支相抵，当年地方政府性基金预算收支平衡。

（四）社保基金收支安排

社会保险基金预算收入104324万元。其中，企业职工基本养老保险基金收入24491万元；城乡居民基本养老保险基金收入12117万元；机关事业单位职工养老保险基金收入32298万元；城镇基本职工医疗保险基金收入9765万元；城乡居民医疗保险基金收入24342万元；失业保险基金收入587万元；工伤保险基金收入724万元。
    社会保险基金预算支出98670万元。其中，企业职工基本养老保险支出25961万元；城乡居民养老保险支出8954万元；机关事业单位职工养老保险基金支出32298万元；城镇职工医疗保险支出8962万元；城乡居民医疗保险支出21653万元；失业保险支出194万元；工伤保险支出648万元。
    当年收支结余5654万元，年末滚存结余90896万元。

需要说明的是，全县国有企业没有税后净利润可供分配，本报告没有编制国有资本经营预算。

三、扎实做好2021年财政改革与预算管理工作

（一）主动作为，助推社会事业发展。

积极向上争取资金，根据中央经济工作会议“积极的财政政策要提质增效、更可持续，保持适度支出强度”的精神，认真研究上级扶持政策，掌握政策导向、深入调查研究、精准申报项目，积极争取中央和省财政一般性转移支付、均衡性转移支付、地方政府一般债券和专项债券发行，增强财政对经济社会发展支撑力。做好统筹整合文章，集中财力办大事，支持县域经济发展和重大项目建设，巩固脱贫攻坚成果，实施乡村振兴战略。强化资金绩效管理，盘活资金存量，加大项目推进实施力度，加快专项资金拨付使用，对使用效率不高的财政资金及时调整用途，确保资金使用效率。

（二）发挥作用，支持实体经济发展。

强化扶持政策，继续落实减税降费优惠政策，助力企业轻装上阵，降低企业运行成本。支持融资担保体系建设。加大资金投入，建立融资担保资本金增长机制和风险补偿机制，支持担保公司做大做强，促进与省再担保集团和省农担的深度合作，发挥财政资金的放大效应，做大担保贷款业务，帮助民营企业缓解融资难等问题。发挥财政资金的引导作用，加快与基金公司合作步伐，促使县域经济产业发展引导基金尽快落地，通过政府资本与社会资本融合方式，支持全县重点产业和重点企业发展。

（三）紧盯目标，加强收入征收管理。

全面落实积极的财政政策，确保财政收入合理增长和收入质量不断提高。严格执行税收和收费政策，做到应收尽收。深入开展财源、税源调查分析，调整收入结构。建立部门协作机制，形成征收合力。强化收入监管，深入开展财税收入专项检查，严厉打击各种偷税漏税行为。

（四）优化结构，聚力保障改善民生。

严格按照“厉行节约”要求，牢固树立“过紧日子”思想，加强对预算执行全过程监控，优化支出结构，严格控制一般性支出，着力改变项目支出只增不减的固化格局，通过审计清理取消不合理小专项，把有限的财力用于保障和改善民生上，优先安排巩固扶贫成果、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的支出，不断提高机关事业单位人员经费保障水平，逐步落实好干部待遇。

（五）深化改革，着力提升理财水平。

全面推行预算管理一体化建设，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证预算管理规范高效。全面推行财政资金绩效管理，加强绩效结果运用，切实提高财政资金使用效益。加强债务管理，开展隐性债务统计监测工作，加强地方政府债务风险评估和预警，重点关注即将到期的债务化解，做好应对预案，守住不发生重大风险的底线，妥善处理存量政府债务，加大争取再融资债券力度，缓解偿债压力。加强国有资产管理，确保资产保值增值。

各位代表：当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2021年财政预算工作任重而道远。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届五中全会、中央经济工作会议、省委十一届八次全会、市委五届十次全体会议、县委十四届九次全体（扩大）会议和本次“两会”精神，在县委政府的领导下，主动接受县人大政协监督，认真听取人大代表政协委员意见建议，及时报告财税改革和财政重点工作进展，更好服务代表委员，不断提高预算管理水平和财政治理能力，促进经济社会持续健康发展，奋力谱写新时代竹溪高质量发展新篇章！